Pe scurt
Titularul unei licențe de jocuri de noroc din Nevis trebuie să fie o societate înregistrată în Nevis, de regulă o corporație în baza Nevis Business Corporation Ordinance (Cap. 07.01(N)) sau un LLC în baza Nevis Limited Liability Company Ordinance (Cap. 07.04(N)). Înființarea se face printr-un agent înregistrat licențiat; taxele oficiale sunt de 300 USD la înregistrare plus 300 USD pe an. Nu există capital minim și nici obligația unui administrator rezident, însă NOGA cere un responsabil cu raportarea (Reporting Officer) rezident în Nevis și înregistrat la FSRC, precum și un responsabil de conformitate (Compliance Officer) independent. O societate condusă din afara Nevis, fără sediu permanent acolo, nu este impozitată în Nevis, dar trebuie să depună formularul CIT-101.
Înființarea unei societăți în Nevis pe scurt
- Tip de entitate
- Nevis Business Corporation (numită adesea Nevis IBC) sau Nevis LLC
- Legislație aplicabilă
- Nevis Business Corporation Ordinance, Cap. 07.01(N); Nevis Limited Liability Company Ordinance, Cap. 07.04(N)
- Registru
- Registrar of Corporations / Registrar of Companies, Financial Services Regulatory Commission (FSRC), filiala Nevis
- Capital social minim
- Niciunul; acțiunile autorizate pot fi în orice monedă, iar LLC-urile nu au nevoie de capital inițial
- Asociați
- Unul sau mai mulți, de orice naționalitate și rezidență; acțiunile la purtător sunt interzise
- Administratori
- Orice naționalitate și rezidență (LLC: un membru, care poate fi și manager)
- Cerință de rezident local
- Niciuna pentru societate; NOGA cere un responsabil cu raportarea (Reporting Officer) rezident în Nevis
- Agent înregistrat/sediu social
- Un agent înregistrat licențiat din Nevis trebuie să înființeze societatea și să asigure sediul social
- Impozit pe profit
- Rezidența fiscală urmează locul conducerii și controlului; nerezidentă, fără sediu permanent în Nevis: fără impozit pe venit în Nevis
- Registrul beneficiarilor reali
- Nu există registru public; agentul (furnizor de servicii licențiat) deține evidențele privind beneficiarii reali și KYC
- Contabilitate/audit
- Evidențe contabile accesibile agentului și FSRC; nu există obligație generală de audit legal
- Termen de înființare
- Câteva zile lucrătoare după ce agentul finalizează KYC (orientativ)
Ce așteaptă autoritatea de reglementare de la societate
- NOGA precizează că licențele de jocuri de noroc pot fi acordate doar societăților înregistrate în Nevis; înființați societatea înainte de depunere.
- Numiți un responsabil cu raportarea (Reporting Officer) care locuiește în Nevis și este înregistrat la FSRC; de regulă, agenții înregistrați se ocupă de acest aspect.
- Numiți un responsabil de conformitate (Compliance Officer) independent, care să nu fie administrator, asociat sau beneficiar real, cu 1–2 ani de experiență relevantă sau o diplomă în domeniu; funcția poate fi externalizată.
- Depuneți un set de documente societare notarizat: certificatul și actul constitutiv, certificatul de incumbency (mai vechi de cel mult 3 luni), statutul (by-laws) și o organigramă semnată.
- Fiecare asociat sau beneficiar real cu peste 10% furnizează KYC, o declarație de beneficiar real și dovezi privind sursa fondurilor și sursa averii.
- Nu este stabilit un capital minim, însă planul de afaceri trebuie să arate sursele de finanțare și proiecții pe trei ani.
- Modificările de acționariat și de administratori după licențiere se fac prin cereri de modificare la NOGA (1.000 € pentru fiecare persoană nouă, 5.000 € pentru o modificare semnificativă a acționariatului).
Taxele, procedura și documentele pentru licență: Licență pentru jocuri de noroc Nevis.
Ce formă de societate să folosiți în Nevis
| Formă | Folosiți-o pentru | Observații |
|---|---|---|
| Nevis Business Corporation | Varianta standard pentru o licență NOGA B2C sau B2B și pentru grupurile obișnuite cu capital pe acțiuni | Actul constitutiv (Articles of Incorporation) este depus de agent; 300 USD taxa de înregistrare, 20 USD certificatul, 300 USD reînnoirea anuală. |
| Nevis LLC | Operatori conduși de proprietari sau grupuri care doresc flexibilitate de tip parteneriat | Minimum un membru, condus de manageri sau de membri; fără capital inițial; aceeași taxă de înregistrare și taxă anuală de 300 USD. |
| Societate străină redomiciliată | O entitate offshore existentă care ar trebui să dețină licența | LLC Ordinance permite transferul sediului în Nevis (taxă de 200 USD). Verificați efectele fiscale și bancare înainte de mutare. |
Cum înființați societatea în Nevis
- Zilele 1–5
Alegerea formei juridice și a agentului
Corporație sau LLC; contractați un agent înregistrat licențiat din Nevis și finalizați KYC-ul acestuia pentru toți proprietarii și administratorii.
- Zilele 3–7
Denumire și înregistrare
Rezervare opțională a denumirii; agentul depune Articles of Incorporation sau Articles of Organization la Registrar.
- Săptămâna 2
Organizarea societății
Numiți administratorii sau managerii, emiteți acțiunile sau părțile de interes, adoptați statutul sau acordul de funcționare (operating agreement) și deschideți registrele legale.
- Săptămânile 2–3
Certificarea setului societar
Certificat de incumbency, notarizarea și apostilarea documentelor pentru NOGA și bănci.
- Săptămânile 2–3
Numirea responsabililor pentru licență
Responsabil cu raportarea (Reporting Officer) rezident în Nevis și înregistrat la FSRC și un responsabil de conformitate (Compliance Officer) independent.
- Din săptămâna 3
Depunerea la NOGA
Depuneți dosarul de licență și achitați taxa de 28.000 €; analiza durează de regulă 8–12 săptămâni.
Documente necesare
- Copie certificată a pașaportului (în ultimele 90 de zile) pentru fiecare administrator, asociat și beneficiar real
- Dovada adresei emisă în ultimele 3 luni
- Referință bancară și referință profesională sau CV
- Certificat de cazier judiciar
- Declarație privind sursa fondurilor și sursa averii, cu documente justificative
- Pentru asociații persoane juridice: statut certificat, certificat de incumbency și certificat de bună reputație (good standing)
- Organigramă semnată până la fiecare beneficiar real
- Denumirile propuse, obiectul de activitate și structura acțiunilor sau a părților de membru
Impozite
- Nerezidentă, fără sediu permanent în Nevis
- Fără impozit pe venit în Nevis; CIT-101 rămâne obligatoriu
- Rezidentă (condusă și controlată din Nevis)
- Impozit pe profit pe veniturile la nivel mondial; se depun CIT-100 și CIT-101
- Scutiri istorice
- Scutirile fiscale legale pentru IBC/LLC au fost abrogate; perioada de tranziție (grandfathering) s-a încheiat la 30 iunie 2021
- Jocuri de noroc
- 0% pe GGR din surse externe în regimul NOGA
- Regulile din țara de origine
- Regulile privind locul conducerii și controlului, sediul permanent și CFC din țările în care locuiesc administratorii și proprietarii pot impozita profiturile societății
Obligații anuale
Taxa anuală de registru
300 USD pe an; penalități de întârziere de 200 USD în primele șase luni, 400 USD după aceea.
Agent înregistrat
Mențineți permanent un agent licențiat și un sediu social în Nevis; un LLC fără agent riscă dizolvarea.
Declarația CIT-101
Declarație anuală de rezidență fiscală către St Kitts and Nevis Inland Revenue Department pentru anul calendaristic anterior.
Evidențe
Păstrați evidențele societare și contabile accesibile agentului și FSRC timp de cel puțin cinci ani.
Responsabilii pentru licență
Mențineți responsabilul cu raportarea (Reporting Officer) și responsabilul de conformitate (Compliance Officer) în funcție pe toată durata licenței.
Reînnoirea licenței NOGA
28.000 € pe an, cererea depunându-se cu cel puțin 30 de zile înainte de expirare.
Bănci și plăți
Nevis nu oferă o variantă bancară locală pentru un titular de licență de jocuri de noroc, iar o societate din Nevis nu deschide conturi doar prin simpla înființare. Majoritatea titularilor folosesc EMI, PSP specializați în jocuri de noroc și procesatori de criptomonede din străinătate; licența NOGA ajută în relația cu furnizorii de plăți comparativ cu licențele de nivel de intrare, dar procedura de acceptare a clientului durează totuși săptămâni și presupune dezvăluirea completă a beneficiarilor reali.
Cum pregătim dosarul pentru bănci: plăți și bănci.
Greșeli de evitat
- Înființarea societății înainte de a stabili cine va fi responsabil cu raportarea (Reporting Officer) și responsabil de conformitate (Compliance Officer); ambii sunt necesari pentru dosar.
- Desemnarea unui administrator sau beneficiar real drept responsabil de conformitate (Compliance Officer); NOGA cere independență.
- Presupunerea că „offshore” înseamnă scutit de impozit: scutirile istorice s-au încheiat, iar rezidența urmează locul conducerii și controlului.
- Omiterea declarației CIT-101; nefurnizarea informațiilor constituie infracțiune potrivit Income Tax Act.
- Depunerea de certificate de incumbency sau certificări de pașaport mai vechi decât termenele NOGA de 3 luni, respectiv 90 de zile.
Comparație între Nevis și alte jurisdicții
| Nevis | Anjouan | Costa Rica | Cipru | Canada | |
|---|---|---|---|---|---|
| Forma uzuală | Corporație sau LLC | IBC | S.A. sau S.R.L. | Ltd privată (Cap. 113) | Corporație (CBCA, OBCA, BCA) |
| Capital minim | Niciunul | Nepublicat | Niciunul | 500.000 € vărsat (titular licență) | Niciunul |
| Cerință locală | Agent + responsabil cu raportarea (Reporting Officer) | Doar agent | Agent rezident, birou | Fără administrator rezident; sediu în CY | CBCA: 25% administratori rezidenți; ON/BC: niciuna |
| Impozit pe profit | 0% dacă e nerezidentă | 0% (IBC) | 30% local; Legea 9050 | 15% impozit pe profit | 26,5% (ON) · 27% (BC) |
| Termen | Câteva zile | ≈ 1 săptămână | 1–2 săptămâni + autorizație | 1–4 săptămâni | Câteva zile (online) |
Comparați cerințele de înființare din toate jurisdicțiile: înființarea unei societăți pentru licențe de jocuri de noroc. Licențele comparate: jurisdicții pentru licențe de jocuri de noroc. Cum lucrăm: consultanță pentru jocuri de noroc.
Ce facem
Înainte de înființare
Analizăm compatibilitatea formei juridice, a structurii acționariatului și a poziției fiscale cu cerințele autorității și ale băncilor și estimăm costurile pentru primul an.
Înființare și sediu social
Pregătim documentele și coordonăm înființarea, sediul social și înregistrarea fiscală prin agenți locali autorizați și avocați locali.
Bănci
Pregătim documentația bancară și facilităm relația cu bănci, instituții emitente de monedă electronică și procesatori de plăți care deservesc societăți din domeniul jocurilor de noroc în Nevis.
Licența
Pregătim și depunem cererea pentru obținerea licenței (licență pentru jocuri de noroc Nevis) și asigurăm asistență ulterioară pentru reînnoiri și raportări.
Înființarea unei societăți în Nevis — întrebări frecvente
Am nevoie de o societate în Nevis pentru o licență NOGA?
Da. Cerințele publicate de NOGA prevăd că licențele de jocuri de noroc pot fi acordate doar societăților înregistrate în Nevis. Majoritatea solicitanților folosesc o Nevis Business Corporation sau un Nevis LLC.
Corporație sau LLC?
Ambele sunt acceptate în practică și au aceleași taxe de registru de 300 USD. O corporație se potrivește grupurilor obișnuite cu capital pe acțiuni și consilii de administrație; un LLC se potrivește afacerilor conduse de proprietari. NOGA analizează același KYC în ambele cazuri.
Am nevoie de un administrator local?
Nu. Administratorii și proprietarii pot locui oriunde. Aveți nevoie însă de un agent înregistrat în Nevis și, pentru licență, de un responsabil cu raportarea (Reporting Officer) rezident în Nevis și înregistrat la FSRC.
O firmă din Nevis plătește impozit?
O societate condusă și controlată din afara Nevis, fără sediu permanent acolo, nu plătește impozit pe venit în Nevis, dar trebuie să depună anual formularul CIT-101. O societate condusă din Nevis este impozitată pe veniturile la nivel mondial.
Cât durează înființarea?
De regulă câteva zile lucrătoare după ce agentul finalizează KYC. Certificarea și apostilarea setului de documente societare pentru NOGA pot adăuga una–două săptămâni.
Cât costă licența în plus?
NOGA percepe 28.000 € pe an pentru B2C sau B2B. Consultați pagina licență pentru jocuri de noroc Nevis pentru bugetul complet al primului an.
Surse
Verificat cu sursele de mai jos la data de 9 octombrie 2026. Taxele de înregistrare, cotele de impozitare și regulile de raportare se schimbă; confirmați cu noi înainte de înființare.
- FSRC Nevis — Nevis Business Corporations (taxe și cerințe)
- FSRC Nevis — Nevis LLCs (taxe și cerințe)
- FSRC Nevis — Informații privind beneficiarii reali ai persoanelor juridice
- Nevis Business Corporation (Amendment) Ordinance 2019
- SKN Inland Revenue — Ghid CIT-101 (revizuit în septembrie 2023)
- Nevis Online Gaming Authority — Cerințe pentru licență
- Nevis Online Gaming Authority — Taxe
Înființați corect societatea din Nevis de prima dată
Configurăm structura societară în raport cu cerințele autorității de reglementare, ale instituțiilor bancare și ale autorităților fiscale. După analizarea structurii, coordonăm înființarea societății, demersurile pentru deschiderea conturilor și depunerea cererii de licență.
Programați o discuție de evaluare